AMMORTAMENTO FRANCESE funzionamento generale

Il piano di ammortamento alla francese costituisce un metodo strutturato per il rimborso di un finanziamento, solitamente un mutuo ipotecario, in cui il debitore eroga pagamenti periodici uniformi. Tali pagamenti comprendono sia la riduzione del capitale iniziale che l’interesse maturato sul debito. Questo schema di rimborso rappresenta uno dei metodi più diffusi a livello globale ed è noto come “alla francese” in virtù delle sue origini e della sua ampiamente diffusa adozione in Francia.

Per comprendere il funzionamento del piano di ammortamento alla francese, è opportuno esaminarne gli elementi chiave attraverso esempi concreti:

1. Importo del prestito: Inizialmente, il debitore ottiene un prestito per una somma specifica, ad esempio al fine di finanziare l’acquisto di un immobile.

2. Tasso di interesse: Il finanziamento è soggetto a un tasso di interesse annuale, che può essere fisso o variabile. Questo tasso determina gli interessi dovuti su base annuale.

3. Durata del prestito: La durata del prestito, ovvero il periodo entro cui il debito deve essere estinto, viene fissata preventivamente. Comunemente, i mutui ipotecari possono avere scadenze di 15, 20, 25 o 30 anni.

4. Rate periodiche: Il debitore è tenuto a effettuare pagamenti regolari, spesso mensili, i quali incorporano sia la rimborsabilità del capitale che gli interessi. La quota di rimborsabilità del capitale aumenta progressivamente nel tempo, mentre la parte degli interessi diminuisce.

5. Calcolo delle rate: L’importo delle rate periodiche è calcolato in modo che il prestito sia integralmente estinto entro il periodo prestabilito. Tale calcolo impiega una formula complessa che coinvolge il tasso di interesse, l’ammontare del prestito e il numero di pagamenti residui. (Consulta l’appendice specifica per dettagli aggiuntivi ).

6. Evoluzione del piano di ammortamento: All’inizio del finanziamento, la gran parte del pagamento mensile è destinata a coprire gli interessi, mentre solo una piccola porzione viene utilizzata per il rimborso del capitale. Col passare del tempo, la proporzione dell’importo del pagamento destinata all’ammortamento del capitale si incrementa, mentre quella relativa agli interessi declina. Alla conclusione del piano di ammortamento, il debito è completamente estinto.

Questo specifico metodo di ammortamento è denominato “alla francese” poiché è stato originariamente sviluppato e applicato in Francia, ma ha trovato diffusione a livello globale. È considerato vantaggioso poiché fornisce chiarezza sulla somma da versare mensilmente, semplificando così la pianificazione finanziaria.